Conecta con trabajo: 01–03.
Modelo 111 · Trimestral (mensual si gran empresa)
Fichero BOE para importar en la sede
El Modelo 111 reúne las retenciones de nóminas y de profesionales. Cofactu está construyendo el expediente y el fichero BOE que se importa manualmente en la sede electrónica de la AEAT.
Resultado previsto: fichero BOE para importación manual en sede · Ejemplo ilustrativo de interfaz
Expediente fiscal Ejemplo ilustrativo Modelo111
Periodo2T · ejemplo
En revisiónNóminas→Profesionales→Otros
Autoliquidación de retenciones
01–03Trabajo12 · 28.400 € · 4.260 €
04–06Profesionales4 · 6.200 € · 930 €
Resultado demostrativo5.190 €
PeriodicidadTrimestral (mensual si gran empresa)
PlazoTrimestral: 1-20 abril/julio/octubre + 1-30 enero. Mensual: 1-20 del mes siguiente
Canal AEATFichero BOE · importación manual
01 · Comprobar el supuesto
No todo pago activa el 111. Primero identifica su origen.
Nóminas, facturas profesionales y otros rendimientos llegan a grupos distintos del modelo. Esta guía los separa antes de sumar.
¿Hay retención practicada?Revisa el 111Los datos no se mezclan antes de revisar su grupo.
Conecta con actividades: 04–06.
Premios, forestales o imagen se revisan aparte.
Ver todos los supuestos y excepciones
- Empresas y autónomos que paguen nóminas a empleados
- Quien pague facturas a profesionales con retención IRPF (15%, 7%, etc.)
- Quien entregue rendimientos sujetos a retención (premios, dividendos, etc.)
- Mensual obligatorio si volumen operaciones > 6.010.121,04 € en el ejercicio anterior
02 · Fuente → casilla → resultado
El borrador no suma a ciegas. Conserva la procedencia.
Cada fuente llega a su grupo del modelo. Los importes son demostrativos y muestran la relación que el fichero debe conservar.
Nóminas12 perceptores · 28.400 € de base
→MODELO 11101–03Trabajo4.260 € de retenciones
Facturas profesionales4 facturas · 6.200 € de base
→MODELO 11104–06Profesionales930 € de retenciones
07–15
Premios, forestales y derechos de imagen se conservan como grupos separados para revisar solo si aplican.
Resultado demostrativo5.190 €Dos orígenes, dos grupos de casillas y un expediente para revisar antes del fichero BOE.
Ver la explicación completa de cada casilla
Rendimientos del trabajo — número de perceptores
Número total de empleados a los que has retenido en el periodo. Cofactu lo agrega desde el módulo Nóminas.
Rendimientos del trabajo — base retenciones
Suma de las bases de retención (importe íntegro de las nóminas sujetas a retención) en el periodo.
Rendimientos del trabajo — importe retenciones
Suma de las retenciones IRPF practicadas a tus empleados en el periodo.
Actividades económicas (profesionales)
Número de profesionales, base e importe de retenciones por facturas recibidas con retención (15% general, 7% nuevos profesionales). Cofactu lo agrega desde gastos con retención.
Premios sujetos a retención
Premios y ganancias por participación en juegos, concursos, rifas. Casillas opcionales según actividad.
Ganancias forestales / aprovechamiento maderero
Retenciones específicas para actividades forestales con tipo reducido. Aplica solo a sectores específicos.
Cesión de derechos de imagen
Retenciones por cesión de imagen (deportistas, artistas). Casillas opcionales según actividad.
03 · Alcance del MVP local
El expediente tiene estados. No todo está disponible aún.
El trabajo está implementado localmente y necesita despliegue y validación antes de cualquier disponibilidad pública.
LocalExpediente
→Datos por origen y cálculo en revisión.
AhoraValidación
→Despliegue y contraste antes de anunciarlo.
DespuésFichero BOE
Importación manual en la sede, cuando esté disponible.
Consultar alcance y límites detallados
Alcance previsto
- Rendimientos del trabajo (casillas 01-03) desde el módulo Nóminas de Cofactu
- Actividades económicas / profesionales (casillas 04-06) desde gastos recibidos con retención
- Cuadre automático nóminas + facturas recibidas con retención
- Periodicidad trimestral y mensual (gran empresa)
- Detección de retenciones a profesionales nuevos (7% primeros 3 años) vs general (15%)
Límites actuales
- Premios y ganancias (casillas 07-09) — caso de uso muy puntual
- Ganancias forestales (casillas 10-12)
- Cesión de derechos de imagen (casillas 13-15)
04 · Revisión antes de generar
Un error fiscal necesita campo, causa y siguiente paso.
La representación muestra el tipo de comprobación que importa antes de generar un fichero para importar en la sede.
REVISIÓN DEL EXPEDIENTEEjemplo
02 · Base de retenciones28.400 €Vinculada a las bases de nóminas
Comprobación
La base debe coincidir con las nóminas del periodo antes de incluirla en el grupo 01–03.
Origen: NóminasVer todas las validaciones y errores frecuentes
- 1xxx — Certificado caducado o sin permisos AEAT para presentar 111
- 4001 — NIF perceptor inválido o no encontrado en censo
- 4002 — Importes inconsistentes (ej. retención > base, o base 0 con retención positiva)
- 5xxx — Formato del fichero BOE incorrecto (alineación, codificación)
- Cuadre con nóminas — la base de la 02 debe coincidir con la suma de bases retención de las nóminas del periodo
05 · Preguntas frecuentes
Las dudas que quedan antes del siguiente trimestre.
¿El Modelo 111 se presenta directamente desde Cofactu?
No como promesa pública. La AEAT no ofrece una API/SOAP pública para esta autoliquidación: el recorrido previsto genera un fichero BOE para que lo importes y presentes en la sede electrónica.
¿Qué datos forman el borrador?
Las retenciones de nóminas y las facturas recibidas de profesionales con retención son los orígenes que el expediente debe poder revisar antes de generar el fichero.
¿Cuándo se presenta mensual?
El 111 es mensual si el volumen de operaciones del ejercicio anterior supera 6.010.121,04 €. Para el resto de obligados, la periodicidad general es trimestral.
Expediente fiscal, no otra hoja de cálculo
Conoce el recorrido del Modelo 111 antes de preparar el siguiente trimestre.
El flujo de fichero BOE está implementado localmente y pendiente de despliegue y validación antes de una disponibilidad pública.