El trimestre de todos
El 303, el 111 o el 130 de todos los clientes en una sola operación, con un semáforo por cliente y el total de la cartera. Cada persona del despacho trabaja sobre los clientes que tiene asignados.
Modelos de la cartera Cada trimestre,
Cada trimestre,
la cartera entera.
Cofactu deduce qué modelos le tocan a cada cliente, prepara y cuadra la cartera de una vez y genera los ficheros oficiales que importa la Sede de la AEAT. El despacho revisa y decide qué se presenta.
El calendario se deduce solo Lo que hace tu cliente
Lo que hace tu cliente
dice qué modelo le toca.
El perfil fiscal de cada cliente fija sus obligaciones y su calendario, con los vencimientos movidos por fines de semana y festivos nacionales. Encima, Cofactu mira el uso real y sugiere el modelo que falta: al aplicarlo pasa a ser una obligación activa; al descartarlo, no vuelve a salir en 90 días.
- 01 Facturas a la UE Modelo 349Facturas emitidas a clientes con NIF intracomunitario en los últimos 90 días.
- 02 Más de 50.000 € en la UE 349 mensualEl volumen intracomunitario de un trimestre supera 50.000 €: el 349 pasa a mensual (RIVA, art. 81).
- 03 Nóminas con retención Modelos 111 y 190Nóminas pagadas con retención de IRPF en los últimos 90 días: 111 trimestral y 190 anual.
- 04 Alquiler con retención Modelos 115 y 180Pagos de alquiler con retención de IRPF en los últimos 90 días: 115 trimestral y 180 anual.
- 05 Un tercero por encima de 3.005,06 € Modelo 347Clientes o proveedores que superan el umbral en el año: el 347 se presenta en febrero.
- 06 Actividad que admite módulos Modelo 131Por su CNAE, el cliente podría tributar por módulos y presentar el 131 en vez del 130. Lo confirma el despacho.
Prepara y cuadra
antes de presentar.
Los descuadres se buscan en toda la cartera a la vez, no entrando de cliente en cliente. Los que fallan salen primero.
303 contra el libro de IVA
Qué clientes tienen el 303 descuadrado respecto a su libro registro de IVA, antes de presentarlo. Marcar como presentado un 303 descuadrado exige confirmarlo a propósito.
111 contra el 190
Antes del 190 de enero, qué clientes tienen riesgo de descuadre entre las retenciones de sus 111 y el resumen anual.
347 contra la otra parte
Cada cliente, cruzado con su contraparte cuando también trabaja en Cofactu. Los descuadres salen primero: de ahí vienen la mayoría de requerimientos del 347.
115 y 180 de alquileres
Qué clientes tienen el 115 con retención, cuáles pagan alquiler sin retener y qué 180 está bloqueado por un NIF o un descuadre.
Ficheros oficiales El fichero que importa
El fichero que importa
la Sede, modelo a modelo.
Cada fichero sale del mismo cálculo que ves en pantalla, con el diseño de registro de la AEAT. Lo que todavía no sale, lo dice.
Para una inspección que abarque varios clientes, la cartera entera se descarga en un ZIP con un PDF de presentaciones por cliente.
Cómo se prepara y se presenta cada modelo →| Modelo | Qué declara | Hoy en Cofactu |
|---|---|---|
| 303 | IVA trimestral | Fichero oficial para importar en la Sede |
| 111 | Retenciones del trabajo y profesionales | Fichero oficial para importar en la Sede |
| 115 | Retenciones de alquileres | Fichero oficial para importar en la Sede |
| 130 | Pago fraccionado del IRPF | Cálculo como borrador; el fichero todavía no se genera |
| 180 | Resumen anual de alquileres | Fichero oficial para importar en la Sede |
| 190 | Resumen anual de retenciones | Fichero oficial y presentación por TGVI |
| 347 | Operaciones con terceros | Fichero oficial y presentación por TGVI |
| 349 | Operaciones intracomunitarias | Fichero oficial y presentación por TGVI |
| 390 | Resumen anual del IVA | Fichero oficial; lo que aún no calcula se corta con su motivo |
Certificados y apoderamientos, vigilados
Custodia cifrada
El .p12 de cada cliente se sube una vez, también en lote, y queda cifrado con AES-256-GCM. Cofactu lo empareja con su cliente.
Alta de clientesApoderamiento con fecha
Cada cliente guarda su apoderamiento ante la AEAT: propio, como colaborador social, general o específico, con su fecha de caducidad.
Alta de clientesAviso a 90 días
Tres meses antes de caducar llega el primer aviso: renovar un certificado de la FNMT puede llevar semanas y el apoderamiento se renueva en la Sede.
Alta de clientesA 30, a 7 y al caducar
Dos avisos más según se acerca la fecha y otro el día que caduca. Sin apoderamiento vigente, los envíos VeriFactu se rechazan.
Alta de clientesScroll
Modelos de la cartera, sin letra pequeña.
Calendario, preparación en lote, ficheros, presentación y certificados.
Modelos AEAT en Cofactu → Software para gestorías →¿Cómo sabe Cofactu qué modelos le tocan a cada cliente?
Del perfil fiscal de cada cliente salen sus obligaciones y su calendario, con los vencimientos movidos por fines de semana y festivos nacionales. Además, Cofactu mira el uso real: facturas a la UE, nóminas o alquileres con retención, terceros por encima de 3.005,06 € o una actividad que admite módulos. Cada señal sugiere el modelo que falta; al aplicarla pasa a ser una obligación activa y al descartarla no vuelve a salir en 90 días.
¿Puedo preparar el trimestre de todos mis clientes a la vez?
Sí. El 303, el 111 o el 130 de toda la cartera se preparan en una sola operación, con un semáforo por cliente y el total agregado. También se cuadran en lote el 303 contra el libro de IVA, el 111 contra el 190 y el 347 contra la contraparte, y se revisan el 115 y el 180. Cada persona del despacho ve los clientes que tiene asignados.
¿Qué ficheros oficiales genera Cofactu hoy?
Los del 303, 111, 115, 180, 190, 347, 349 y 390, con el diseño de registro de la AEAT, para importarlos en la Sede. El 130 se calcula como borrador, pero su fichero todavía no se genera: completa ese modelo en la Sede.
¿Cofactu presenta los modelos por mí?
El 190, el 347 y el 349 se presentan desde Cofactu por TGVI, con tu confirmación. El 303, el 111, el 115 y el 390 se descargan como fichero oficial y se importan en la Sede de la AEAT. Después puedes marcarlos como presentados y guardar el justificante.
¿Qué pasa si caduca el certificado o el apoderamiento de un cliente?
Cofactu avisa 90, 30 y 7 días antes y el día que caduca, tanto del certificado como del apoderamiento ante la AEAT. Sin apoderamiento vigente, los envíos VeriFactu de ese cliente se rechazan, así que conviene renovarlo con tiempo.
